Každý rok před daňovým obdobím mnozí z nás hledají způsoby, jak snížit svůj zdanitelný příjem. Jedním z oblíbených způsobů, jak toho dosáhnout, je zřízení flexibilního výdajového účtu (FSA) nebo zdravotního spořícího účtu (HSA), který vám může pomoci zaplatit různé léčebné výlohy. Oba vám umožňují alokovat na tyto výdaje dolary před zdaněním, které pak neovlivní váš upravený hrubý příjem (AGI), když podáváte přiznání. Ale zatímco zdravotní spořicí účty se staly populárními možnostmi pro financování produktů a procedur souvisejících se zdravím, Internal Revenue Service (IRS) nedávno vydal nové varování před nárokováním určitých věcí jako léčebných výloh.
IRS vydává nové upozornění na 5 věcí, které musíte letos přiznat na daních.
IRS nastiňuje, které léčebné výdaje jsou „zahrnuty“ v publikaci 502, kde jsou uvedeny položky a služby, jako jsou odsávačky mateřského mléka a zásoby, antikoncepční pilulky, brýle, dlouhodobá péče a terapie. V tiskové zprávě ze 6. března však agentura varovala, že někteří daňoví poplatníci jsou „uvedeni v omyl“ společnostmi, které jim říkají, že výdaje na jídlo a wellness mohou být hrazeny nebo uhrazeny v rámci plánů výdajů na zdravotnictví, včetně FSA, HSA, ujednání o úhradě zdravotních nákladů (HRAs), a zdravotní spořicí účty (MSA).
„Legitimní léčebné výlohy mají důležité místo v daňovém zákoně, který umožňuje proplácení,“ uvedl v tiskové zprávě komisař IRS Danny Werfel. „Ale daňoví poplatníci by měli být opatrní, aby dodržovali pravidla uprostřed agresivního marketingu, který naznačuje, že osobní výdaje na věci, jako je jídlo na hubnutí, mají nárok na náhradu, když se nekvalifikují jako léčebné výdaje.“
Podle IRS některé společnosti říkají daňovým poplatníkům, že lékařská poznámka bude stačit jako dokumentace pro výdaje, jako je členství v tělocvičně, fitness trackery a doplňky stravy. IRS však říká, že i když lékař napíše poznámku na základě informací o zdravotním stavu pacienta, které sám uvedl, neznamená to automaticky, že nákup je legitimizován jako lékařský výdaj, což musí být „činnost nebo léčba specifická pro diagnózu“.
Zní to zmateně? Agentura se to pokusila rozebrat na příkladu pacienta s cukrovkou, který se snažil kontrolovat hladinu cukru v krvi tím, že jí nízkosacharidovou dietu. V příkladu se pacientovi zobrazí reklama, která mu říká, že mu lékař za poplatek napíše poznámku s vysvětlením, že si koupil nízkosacharidové jídlo ve snaze jíst zdravěji. Společnost mu řekne, že pak může předložit poznámku svému FSA, aby mu byly proplaceny náklady.
IRS varuje, že 20 % daňových poplatníků si nenárokuje velký refundační kredit – máte nárok?
Ale IRS říká, že toto je typ nároku, který bude zamítnut, protože jídlo není lékařský výdaj „a správci plánů jsou opatrní vůči nárokům, které by mohly zneplatnit jejich plány.“ Ve skutečnosti to řekl mluvčí Washington Post že potraviny a doplňky stravy jsou „zřídka“ považovány za léčebný výdaj.
Řekl to IRS WaPo že je zde také problém s nedostatkem osobní interakce při zabezpečení těchto dopisů. Například, když pacienti používají Truemed, společnost, která pomáhá lidem s HSA získat dopisy o lékařské nutnosti pro tyto nákupy, pacienti vyplní online formulář a vzdálený lékař zkontroluje jejich podání.
Ale zatímco IRS se to nemusí líbit, řekl Calley Means, spoluzakladatel Truemed WaPo že agentura aktivně ztěžuje pacientům získat „lékařsky přizpůsobené cvičební a stravovací plány“, než je pro ně získat antidepresiva nebo léky na hubnutí.
„Nazvěme to, jak to je: pokus regulátorů zmást a zmrazit trend Američanů, kteří se učí, že mohou spolupracovat se svými lékaři na zvrácení nemoci jídlem, ne léky,“ řekl Means. WaPo.
Prostředky také zdůraznil případy, kdy potraviny a diety byl rozhodly jako léčebné výlohy pro osoby s určitými zdravotními potížemi a poznamenaly, že postoj IRS také zdánlivě odporuje programu „Food Is Medicine“, který loni zahájil Úřad pro prevenci a podporu zdraví federální vlády.
Best Life nabízí nejaktuálnější finanční informace od špičkových odborníků a nejnovější zprávy a výzkumy, ale náš obsah nemá být náhradou za profesionální poradenství. Pokud jde o peníze, které utrácíte, spoříte nebo investujete, vždy se poraďte přímo se svým finančním poradcem.
